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文档简介

监理公司财务管理制度一、概述为规范和加强监理公司财务管理，提高监理公司财务工作效率和准确度，制定本财务管理制度。本制度适用于监理公司内的所有部门、岗位、职员。二、基本原则遵守财务法律法规，贯彻稳健经营原则。准确、及时、完整、真实地反映公司财务状况。实行集中管理、财务内部控制，保证金额安全性。投资决策应当符合财务管理战略方针及企业经营规划。对财务责任人实行分级授权，厘清逐级审批管理职责。建立完善的审计和风险防范机制，及时排查和消除谬误和风险。不得与公司利益冲突或获取不当利益。实行公开透明的财务管理，接受相关部门及社会的监管和监督。三、组织机构财务总监为公司财务管理主要负责人，直接向董事长汇报。财务部门主管负责财务收支管理、会计核算和统计、报表编制等财务管理工作，协助总监完成工作任务。其他部门根据工作特点设立相应的财务管理职责岗位，聘任专业人员负责本部门的财务管理工作。四、财务管理流程1.预算编制每年度初，公司根据经营目标和计划要求，制定本年度预算方案。经营单位办理预算编制申请，按照公司规定方法填写预算表，填报单位对自行编制的预算要一并提交。预算编制应做到科学、合理，保证各方面费用的充分分解。2.费用申请费用申请人根据工作需要，上报费用申请表，包括单项消费必要的票据或证明。经审核同意的费用，由部门主管签字并确认，并向财务部提供支出明细表。3.费用支付财务部领导及时审核，把支出明细表送到出纳员处。出纳根据支票或转账凭证核对是否一致，按规定流程办理支付手续。在开支过程中，应当确定和记录资金流向。4.货款收支收、支、借、贷款应当通过银行，必须每日销账，并将当日资金结存情况通知财务总监。五、财务管理制度操作流程图Markdown六、财务报表财务报表是贯穿监理公司财务管理的核心工具，除日常内部使用外，还包括以下几种表格：1.综合收支表：全面反映财务状况、损益情况和潜在风险；2.年度预算方案：反映经营目标的实现情况，进行计划调整；3.费用报销表：反映各项支出情况和报销明细；4.资产负债表：反映公司资产和负债的总体情况；5.利润表：反映公司的盈亏情况。七、附则本制度的解释权归监理公司财务部负责人所有。本制度自发布之日起施行，对先发生的事项的处理，不受本制度的影响。

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